Objaśnienia przyjętych wartości do Wieloletniej Prognozy Finansowej Gminy Dziadowa Kłoda na lata 2025-2035
Zgodnie ze zmianami w budżecie na dzień 17 czerwca 2025 r., dokonano następujących zmian w Wieloletniej Prognozie Finansowej Gminy Dziadowa Kłoda:
1.	Dochody ogółem zwiększono o 1 672 121,46 zł, z czego dochody bieżące zwiększono o 1 050 121,46 zł, a dochody majątkowe zwiększono o 622 000,00 zł.
2.	Wydatki ogółem zwiększono o 2 861 990,46 zł, z czego wydatki bieżące zwiększono o 1 110 068,46 zł, a wydatki majątkowe zwiększono o 1 751 922,00 zł.
3.	Wynik budżetu jest deficytowy i po zmianach wynosi -4 613 475,54 zł.
Szczegółowe informacje na temat zmian w zakresie dochodów, wydatków i wyniku budżetu w roku budżetowym przedstawiono w tabeli poniżej.
Zmiany w dochodach i wydatkach w 2025 roku
Wyszczególnienie	Przed zmianą [zł]	Zmiana [zł]	Po zmianie [zł]	
Dochody ogółem	36 169 684,00	+1 672 121,46	37 841 805,46	
Dochody bieżące	30 738 908,00	+1 050 121,46	31 789 029,46	
Subwencja ogólna	9 896 708,21	+91 724,00	9 988 432,21	
Dotacje bieżące	2 255 069,00	+910 254,75	3 165 323,75	
Pozostałe	7 183 053,00	+48 142,71	7 231 195,71	
Dochody majątkowe	5 430 776,00	+622 000,00	6 052 776,00	
Wydatki ogółem	39 593 290,54	+2 861 990,46	42 455 281,00	
Wydatki bieżące	29 621 671,54	+1 110 068,46	30 731 740,00	
Wynagrodzenia i pochodne	15 328 862,00	+197 579,33	15 526 441,33	
Pozostałe wydatki bieżące	13 942 809,54	+912 489,13	14 855 298,67	
Wydatki majątkowe	9 971 619,00	+1 751 922,00	11 723 541,00	
Wynik budżetu	-3 423 606,54	-1 189 869,00	-4 613 475,54	
Źródło: opracowanie własne.
W Wieloletniej Prognozie Finansowej Gminy Dziadowa Kłoda:
1.	Przychody ogółem w roku budżetowym zwiększono o 1 189 869,00 zł i po zmianach wynoszą 5 478 475,54 zł.
2.	Rozchody ogółem w roku budżetowym nie uległy zmianie.
Szczegółowe informacje na temat zmian w zakresie przychodów i rozchodów w roku budżetowym przedstawiono w tabeli poniżej.
Zmiany w przychodach i rozchodach na 2025 rok.
Wyszczególnienie	Przed zmianą [zł]	Zmiana [zł]	Po zmianie [zł]	
Przychody budżetu	4 288 606,54	+1 189 869,00	5 478 475,54	
Wolne środki	1 500 000,00	+1 189 869,00	2 689 869,00	
Źródło: opracowanie własne.
Od 2026 nie dokonywano zmian w zakresie planowanych przychodów.
Od 2026 nie dokonywano zmian w zakresie planowanych rozchodów.
Zmiany w Wieloletniej Prognozie Finansowej Gminy Dziadowa Kłoda na lata 2025-2035 spowodowały modyfikacje w kształtowaniu się relacji z art. 243 ustawy o finansach publicznych. Szczegóły zaprezentowano w tabeli poniżej.
Kształtowanie się relacji z art. 243 ust. 1 ustawy o finansach publicznych
Rok	Obsługa zadłużenia (fakt. i plan. po wyłączeniach)	Maksymalna obsługa zadłużenia (wg planu po III kwartale)	Zachowanie relacji z art. 243 (w oparciu o plan po III kwartale)	Maksymalna obsługa zadłużenia (wg wykonania)	Zachowanie relacji z art. 243 (w oparciu o wykonanie)	
2025	4,24%	12,97%	TAK	13,84%	TAK	
2026	4,15%	11,98%	TAK	12,85%	TAK	
2027	3,88%	11,75%	TAK	12,62%	TAK	
2028	3,71%	10,64%	TAK	11,51%	TAK	
2029	3,21%	8,79%	TAK	9,66%	TAK	
2030	2,61%	7,38%	TAK	8,25%	TAK	
2031	2,76%	6,97%	TAK	7,84%	TAK	
2032	2,60%	6,59%	TAK	6,59%	TAK	
2033	1,69%	6,59%	TAK	6,59%	TAK	
2034	1,87%	5,14%	TAK	5,14%	TAK	
2035	1,76%	5,35%	TAK	5,35%	TAK	
Źródło: Opracowanie własne.
Dane w tabeli powyżej wskazują, że w całym okresie prognozy Gmina Dziadowa Kłoda spełnia relację, o której mowa w art. 243 ust. 1 ustawy o finansach publicznych. Spełnienie dotyczy zarówno relacji obliczonej na podstawie planu na dzień 30.09.2024 r. jak i w oparciu o dane z wykonania budżetu.
Zmiana Wieloletniej Prognozy Finansowej Gminy Dziadowa Kłoda obejmuje również zmiany w załączniku nr 2, które szczegółowo opisano poniżej.
Do załącznika przedsięwzięć dodano następujące przedsięwzięcia:
1.	Transport odpadów
Wartości wykazane w pozostałych pozycjach WPF, stanowią informacje uzupełniające względem pozycji opisanych powyżej. Zostały przedstawione w WPF zgodnie z obowiązującym stanem faktycznym, na podstawie zawartych umów i porozumień.
Pełen zakres zmian obrazują załączniki nr 1 i 2 do niniejszej uchwały.