Objaśnienia przyjętych wartości do Wieloletniej Prognozy Finansowej Gminy Dziadowa Kłoda na lata 2024-2032
Zgodnie ze zmianami w budżecie na dzień 26 kwietnia 2024 r., dokonano następujących zmian w Wieloletniej Prognozie Finansowej Gminy Dziadowa Kłoda:
1.	Dochody ogółem zwiększono o 587 382,40 zł, z czego dochody bieżące zwiększono o 587 382,40 zł, a dochody majątkowe nie uległy zmianie.
2.	Wydatki ogółem zwiększono o 587 382,40 zł, z czego wydatki bieżące zwiększono o 560 667,40 zł, a wydatki majątkowe zwiększono o 26 715,00 zł.
3.	Wynik budżetu nie uległ zmianie.
Szczegółowe informacje na temat zmian w zakresie dochodów, wydatków i wyniku budżetu w roku budżetowym przedstawiono w tabeli poniżej.
Tabela 1. Zmiany w dochodach i wydatkach w 2024 roku
Wyszczególnienie	Przed zmianą [zł]	Zmiana [zł]	Po zmianie [zł]	
Dochody ogółem	37 533 052,40	+587 382,40	38 120 434,80	
Dochody bieżące	26 357 053,00	+587 382,40	26 944 435,40	
Dotacje bieżące	2 559 375,00	+587 382,40	3 146 757,40	
Podatek od nieruchomości	2 002 000,00	+18 000,00	2 020 000,00	
Wydatki ogółem	40 414 949,91	+587 382,40	41 002 332,31	
Wydatki bieżące	25 414 738,07	+560 667,40	25 975 405,47	
Wynagrodzenia i pochodne	12 914 042,00	+359 751,91	13 273 793,91	
Pozostałe wydatki bieżące	12 140 696,07	+200 915,49	12 341 611,56	
Wydatki majątkowe	15 000 211,84	+26 715,00	15 026 926,84	
Źródło: opracowanie własne.
W Wieloletniej Prognozie Finansowej Gminy Dziadowa Kłoda:
1.	Przychody ogółem w roku budżetowym nie uległy zmianie.
2.	Rozchody ogółem w roku budżetowym nie uległy zmianie.
Od 2025 nie dokonywano zmian w zakresie planowanych przychodów.
Od 2025 nie dokonywano zmian w zakresie planowanych rozchodów.
Zmiany w Wieloletniej Prognozie Finansowej Gminy Dziadowa Kłoda na lata 2024-2032 spowodowały modyfikacje w kształtowaniu się relacji z art. 243 ustawy o finansach publicznych. Szczegóły zaprezentowano w tabeli poniżej.
Tabela 2. Kształtowanie się relacji z art. 243 ust. 1 ustawy o finansach publicznych
Rok	Obsługa zadłużenia (fakt. i plan. po wyłączeniach)	Maksymalna obsługa zadłużenia (wg planu po III kwartale)	Zachowanie relacji z art. 243 (w oparciu o plan po III kwartale)	Maksymalna obsługa zadłużenia (wg wykonania)	Zachowanie relacji z art. 243 (w oparciu o wykonanie)	
2024	5,29%	13,23%	TAK	14,07%	TAK	
2025	4,89%	11,96%	TAK	12,80%	TAK	
2026	4,36%	11,89%	TAK	12,73%	TAK	
2027	4,09%	10,35%	TAK	11,19%	TAK	
2028	3,59%	9,14%	TAK	9,98%	TAK	
2029	2,86%	7,11%	TAK	7,95%	TAK	
2030	1,91%	5,36%	TAK	6,20%	TAK	
2031	3,15%	5,29%	TAK	5,29%	TAK	
2032	1,61%	4,92%	TAK	4,92%	TAK	
Źródło: Opracowanie własne.
Dane w tabeli powyżej wskazują, że w całym okresie prognozy Gmina Dziadowa Kłoda spełnia relację, o której mowa w art. 243 ust. 1 ustawy o finansach publicznych. Spełnienie dotyczy zarówno relacji obliczonej na podstawie planu na dzień 30.09.2023 r. jak i w oparciu o dane z wykonania budżetu.
Zmiana Wieloletniej Prognozy Finansowej Gminy Dziadowa Kłoda obejmuje również zmiany w załączniku nr 2, które szczegółowo opisano poniżej.
Dokonano zmian w zakresie następujących przedsięwzięć:
1.	Rozbudowa sieci wodociągowej i kanalizacji sanitacyjnej na terenie Gminy Dziadowa Kłoda;
2.	Modernizacja Świetlicy wiejskiej w m. Gołębice.
Wartości wykazane w pozostałych pozycjach WPF, stanowią informacje uzupełniające względem pozycji opisanych powyżej. Zostały przedstawione w WPF zgodnie z obowiązującym stanem faktycznym, na podstawie zawartych umów i porozumień.
Pełen zakres zmian obrazują załączniki nr 1 i 2 do niniejszej uchwały.